Suivez l’actualité de Nexia S&A
Évènements, nominations, nouveaux bureaux, distinctions… Restez informé(e) des dernières actualités du cabinet.
Enrichissement, 16ème « Lu pour vous » publié par leDoTank en partenariat avec Aca Nexia
Ce 16ème numéro de la collection « Lu pour vous », édité par le think tank leDoTank, en partenariat avec Aca Nexia, s’intéresse à l’économie de l’enrichissement, notion développée par les sociologues Luc Boltanski et Arnaud Esquerre en 2017. Faisant le constat que le statut de la marchandise d’aujourd’hui n’est plus le même qu’hier, les auteurs invitent à repenser les mécanismes de production de la valeur au sein des sociétés industrielles, afin de mieux comprendre nombre de transformations économiques et sociales en cours.
Info deal : Pégase
Aca Nexia a réalisé la due diligence financière sur Pégase dans le cadre d’un LBO mené par Andera Partners et Trocadero Capital Partners. Créé en 2015, Pégase est spécialiste de la formation professionnelle pour les métiers du transport et de la logistique. Le groupe emploie près de 90 collaborateurs répartis entre ses deux marques, FormaLogistics et Cab Formations, et a réalisé en 2021 un chiffre d’affaires de 12 millions d'€.
L'équipe Restructuring Aca Nexia participe à l'édition 2022 de la convention TMA Europe à Madrid
L’équipe Restructuring financier Aca Nexia, représentée par Cédric Joubert, Directeur Associé et Elena Rozenko, Manager, participe à l’édition 2022 de la convention TMA Europe : Recover, Restructure, Reimagine. Cette conférence, qui rassemble des acteurs du Restructuring venus de toute l’Europe, a pour thématique majeure la réindustrialisation du continent, avec des tables rondes réparties sur deux journées, les 9 et 10 juin.
Info deal : B-Hive
Aca Nexia a réalisé la due diligence financière sur B-Hive à l’occasion d’un OBO orchestrant l’entrée au capital de Kresk Développement. Créée en 2017, B-Hive propose des services d’assistance technique sur site, de support opérationnel, de bureau d’étude ainsi que de gestion de projet à des entreprises de tailles diverses issue des secteurs de l’énergie, des télécoms, de l’industrie et de la pharmacie. La société alsacienne emploie quelques 500 collaborateurs et a réalisé 30M€ de chiffre d’affaires en 2021. Elle prévoit d’atteindre 50M€ en 2022.
Info deal : R3 Group
Aca Nexia a accompagné R3 Group dans le cadre d’une levée de 8 M€, menée auprès d’Idia Capital Investissement et du Crédit Agricole Brie Picardie, via sa filiale d’investissement Brie Picardie Expansion, en réalisant la due diligence financière. Fondé en 2021, le groupe, spécialiste de la transition environnementale et sociétale des entreprises réalise plus de 128M€ de chiffre d’affaires et emploie 50 collaborateurs, avec l’ambition de doubler ce chiffre d’ici la fin de l’année.
Le point sur : N° 1 sur le Règlement Taxonomie
Le Règlement Taxonomie a pour vocation de promouvoir la finance durable européenne en permettant à une activité économique de se déclarer durable, en fonction des différents objectifs environnementaux. Dans le cadre de la clôture 2022, les entités d’intérêt public non financières devront communiquer la part du chiffre d’affaires, des dépenses d’investissement (CapEx) et des dépenses d’exploitation (OpEx) associées à leurs activités économiques qui sont alignées et non-alignées avec la taxonomie européenne, mais sans fournir les données comparatives au titre de l’exercice 2021. Cette déclaration peut être un exercice complexe et entraîner des travaux importants pour les entreprises selon leur nature et activité.
Info deal : Inovelec
Aca Nexia a réalisé la due diligence financière sur Inovelec dans le cadre d’une prise de participation majoritaire menée par Initiative & Finance. Créée en 2000, la société de 290 salariés et 30M€ de chiffre d’affaires est spécialiste de la conception et fabrication de cartes électroniques, de câbles, de faisceaux et de systèmes intégrés.
Info deal : Louis Tellier
Aca Nexia a réalisé la vendor due diligence du groupe Louis Tellier dans le cadre d’un LBO orchestrant la sortie de UI Investissement, Société Générale Partenaires et Equitis, et l’entrée de Bpifrance et Sparring Capital (Pechel). Le groupe spécialiste de la fabrication et de la commercialisation d’ustensiles de cuisine et de pâtisserie réalise 20 millions € de chiffre d’affaires avec ses 3 000 références exportées dans plus de 80 pays.
Info deal : Bluescale
Aca Nexia a réalisé la due diligence financière de Bluescale dans le cadre de son acquisition par Vinci Energies. Créée en 2014, Bluescale propose des services de collecte et d’exploitation de données, et accompagne ses clients dans la transformation technologique de leur système d’information. La société de Data Engineering emploie 80 ingénieurs et réalise un chiffre d’affaires de 10 M€.
Info deal : ClicData
Aca Nexia accompagné Rend Stephan et Odyssée Venture dans son entrée au capital de ClicData en réalisant la due diligence financière. Fondée en 2008, l’éditeur lillois d’un logiciel de Business Intelligence et d’analyse des données emploie une trentaine de collaborateurs et réalise près de 2 M€ de chiffre d’affaires.
Info deal : IMS Networks
Aca Nexia a réalisé la due diligence financière sur IMS Networks dans le cadre d’une prise de participation menée par Capital Croissance aux côtés de Bpifrance, Multicroissance ainsi que des investisseurs historiques. Créée en 1997, la société spécialiste de la cybersécurité emploie 77 salariés et réalise 11M€ de chiffre d’affaires.
Info deal : Moulinot
Aca Nexia a réalisé la due diligence financière sur Moulinot à l’occasion d’une levée de 18 M€, menée par Bpifrance et Banque des Territoires, et suivie par NovESS, géré par Mandarine Gestion, MAIF Impact, BNP Paribas Asset Management, France Active et Sycomore Impact Emploi. Fondée en 2013, Moulinot est la première entreprise française spécialisée dans la collecte et valorisation des déchets alimentaires. La société emploie 95 salariés et réalise un chiffre d’affaires avoisinant les 5M€.
TVA l'importation 2022 : le cas des assujettis dont l’activité est exonérée
L’article 181 de la loi de finances 2020 amende les règles en matière de TVA à l’importation. Ainsi, la déclaration et le paiement de la TVA à l’importation sont désormais effectués directement à l’appui de la déclaration de TVA (CA3 mensuelle ou trimestrielle), remplaçant de ce fait la déclaration de douane. Cette fiche pratique détaille les droits et devoirs des cas assujettis dont l’activité est exonérée de manière totale ou partielle.
Guide social de l'employeur 2022
Dans une entreprise, l’employeur est garant du respect des obligations sociales qui lui incombent. L’édition 2022 du Guide social de l’employeur a pour vocation de vous éclairer sur ces responsabilités, et ainsi vous aider à appréhender la règlementation en vigueur, en abordant des thématiques relatives aux ressources humaines et à la gestion sociale.
Le suivi médical des salariés
Parmi les obligations de l’employeur, l’organisation des visites médicales détient une place significative. Depuis le 31 mars 2022, la loi « Santé au travail » amende certaines dispositions en matière de suivi médical des salariés, en imposant un cadre légal à deux dispositifs destinés à faciliter le retour à l’emploi des salariés en arrêt de travail à la suite d’un arrêt maladie ou d’un accident.
Info deal : Solice
Aca Nexia a accompagné Ciclad dans le cadre d’une opération MBO menée sur le groupe Solice en réalisant un diagnostic ESG. Le groupe Solice s’impose comme un acteur de référence sur le marché français de la conception, fabrication et installation de tubes pré-isolés destinés aux réseaux de chauffage urbain (RCU) et de froid. Etabli il y a plus de 30 ans, le groupe génère 50M€ de chiffre d’affaires et totalise 120 salariés parmi ses effectifs.
Info deal : Nextgroup
Aca Nexia a accompagné Nextgroup dans le cadre de sa cession au groupe Cegos en réalisant la Vendor Due Diligence financière. Créé en 2002, Nextgroup est reconnu comme un acteur majeur de la formation professionnelle à travers ses trois centres de formation : Webitech, EIMParis et Nextformation. Le groupe qui a réalisé 14M€ de chiffre d’affaires lors du dernier exercice recense quelques 1 900 projets de formation concrétisés chaque année.
La Crise de l’Etat-providence, 15ème « Lu pour vous » publié par leDoTank en partenariat avec Aca Nexia
Ce 15ème numéro de la collection « Lu pour vous », édité par le think tank leDoTank, en partenariat avec Aca Nexia, s’intéresse au récit de Pierre Rosanvallon, La crise de l’Etat-providence, ouvrage paru en 1981 et mis à jour en 1992. L’auteur est reconnu pour ses travaux historiques et sociologiques, s’interrogeant notamment sur la démocratie et le rôle de l’État au sein de la société. Pierre Ronsanvallon étudie dans cet ouvrage les conséquences d’une crise financière, mais aussi d’efficacité et de légitimité, survenue à la fin des années 1970.
La DEB se scinde entre l’EMEBI et l’état récapitulatif TVA
Depuis le 1er janvier 2022, la DEB (déclaration d’échange de biens) laisse place à deux nouvelles déclarations, l’Enquête Statistique Mensuelle sur les Echanges de Biens Intra-Union Européenne (EMEBI) et l’état récapitulatif TVA. L’EMEBI doit être remplie par les contribuables ayant été avertis d’en faire ainsi par l’administration, tandis que tous les contribuables ayant effectué des livraisons intracommunautaires ou des transferts de stocks doivent déclarer ces opérations dans l’état récapitulatif TVA.
Info deal : Citémétrie
Aca Nexia a réalisé la due diligence financière sur Citémétrie dans le cadre d’un MBO majoritaire mené par Apicap. Crée en 1989, le bureau d’études conseille les collectivités et acteurs publics dans leurs besoins d’ingénierie en habitat, transition énergétique, ingénierie sociale et urbanisme. La société emploie 140 collaborateurs et réalise plus de 9M€ de chiffre d’affaires.
TVA à l’importation 2022 et adaptations de la CA 3 : cas général
L’article 181 de la loi de finances 2020 amende les règles en matière de TVA à l’importation. Ainsi, la déclaration et le paiement de la TVA à l’importation sont désormais effectués directement sur la base de la déclaration de TVA (CA3 uniquement), et remplacent la déclaration en douane. Cette nouvelle modalité déclarative permet de collecter et déduire simultanément la TVA à l’importation.
Info deal : AP Loisirs
Aca Nexia a accompagné Sylvain Chapuis, soutenu par BPI France et Océan Participations, dans le cadre de l’acquisition de AP Loisirs en réalisant les due diligence financière et sociale. Fondée en 2003, AP Loisirs propose une offre tournée vers le marché de l’hôtellerie de plein air, avec des services de conception et fabrication de terrasses en bois pour mobil-homes, ainsi que l’achat-vente de ces derniers. La société Vendéenne emploie 25 salariés et réalise plus de 9M€ de chiffre d’affaires.
Info deal : Clarisse
Aca Nexia a réalisé la due diligence financière sur le groupe Clarisse dans le cadre d’un OBO primaire réalisé avec l’appui d’Axio Capital. Créé en 1985, le groupe détenant entre autres Aquarelle, spécialiste de la vente de fleurs en ligne, génère 56M€ de chiffre d’affaires.
Info deal : Monetivia
Aca Nexia a accompagné Initiative & Finance dans le cadre de son entrée au capital de Monetivia, en réalisant la due diligence financière. Créée en 2016, la société spécialisée dans l’immobilier et l’ingénierie patrimoniale propose des offres en nue-propriété ainsi qu’une nouvelle forme de viager. Avec 15 collaborateurs et plus de 200 opérations à son actif, Monetivia a connu une croissance de son chiffre d’affaires de 120% en 2021.
Table-ronde LBO : Le small-cap poursuit sur la même dynamique qu’en 2021
Fabrice Huglin, Associé Transaction Services Aca Nexia, a pris part à la table-ronde LBO du Magazine des Affaires ayant pour thématique « Le small-cap poursuit sur la même dynamique qu’en 2021 ». Le groupe de travail est revenu sur les grands évènements de l’année passée en matière de transactions, notamment sur le segment Small et Mid Cap représentant plus de 80% des opérations en France, afin d’entrevoir la manière dont le marché pourrait évoluer en 2022.